Toda empresa que anseia o crescimento e a elevação dos seus lucros, seja  micro, pequeno ou de médio porte, precisa ter um bom planejamento financeiro e, principalmente, uma boa organização do seu fluxo de caixa. 

Isso porque para que esse crescimento seja real e efetivo, é necessário saber como se dão os processos financeiros relativos ao negócio e como eles são aplicados em cada empresa. É por isso que entender a estrutura de um fluxo de caixa e como tais fluxos podem ajudar, são essenciais na geração de lucro de uma organização.

Neste artigo você irá aprender o que é, de fato, um fluxo de caixa, quais são os seus benefícios e como organizá-lo de forma a auxiliar no crescimento financeiro. 

O que é fluxo de caixa

Fluxo de caixa é o controle de todas as movimentações financeiras que são feitas dentro de uma empresa: todas as entradas, saídas, pagamentos diversos, vendas etc. 

Esse controle é importante para compreender em que situação a sua empresa se encontra,  afinal, através dele  é possível deduzir onde há problemas, como resolvê-los, além de prever outras ocorrências como reduzir despesas, desencalhar estoques, realizar investimentos etc.

Pode-se fazer um bom fluxo de caixa por meio de tabelas, planilhas ou até mesmo sistemas que são integrados a outras ferramentas da empresa. 

A plataforma que você utilizar não interfere no bom funcionamento ou não do seu fluxo de caixa, o que é importante mesmo é entender que a estrutura de um fluxo de caixa bem feito requer atenção aos detalhes para não deixar passar nenhuma informação, e dedicação para manter sempre atualizado.

Benefícios de ter um fluxo de caixa organizado

Um fluxo de caixa bem estruturado só tende a trazer benefícios para a empresa, o que, na prática, auxilia no crescimento financeiro. 

Mas, existem fatores pontuais em que o fluxo de caixa organizado traz vantagens diretas, como por exemplo:

  • Deixar as contas em dia;
  • Facilitar as tomadas de decisões;
  • Acelerar o ritmo de crescimento;
  • Evitar gastos desnecessários;
  • Melhorar o manuseio dos dados da  empresa;
  • Agilizar processos financeiros.

Tipos de fluxos de caixa

Contudo, existem diversos tipos e modelos de fluxos de caixa para adotar em uma empresa. Cada um possui uma característica própria e uma finalidade específica. 

Para saber qual utilizar e em qual momento aplicar, é preciso primeiro que você conheça todos os tipos. 

 

Fluxo de caixa direto

O fluxo de caixa direto é mais simples e também um dos mais utilizados no mercado. Ele é o modelo em que o gestor anota a movimentação do que entra e sai na empresa por um período curto de tempo que pode ser diário, semanal ou mensal. 

Este tipo requer mais detalhe e atenção, já que os dados precisam ser preenchidos mais vezes. Uma das grandes vantagens do modelo direto está no reconhecimento de algum eventual problema. 

Por ser um método que precisa ser tratado por um intervalo de tempo curto, os gestores responsáveis conseguem ter mais visibilidade se há falta de recursos ou outras situações. 

 

Fluxo de caixa indireto

Já o fluxo de caixa indireto toma como base as variações ocorridas no caixa da empresa de acordo com um determinado período. 

Esse método considera a depreciação como um dos fatores de cálculo. Com isso, o tipo de fluxo indireto parte do saldo inicial excluindo o resultado final da variação de contas entre ativo e passivo da empresa. 

 

Fluxo de Caixa Projetado

O fluxo de caixa projetado tem como principal objetivo prever as receitas e os gastos da empresa. Literalmente é uma projeção dessas finanças. 

Tudo o que será gasto pela organização em um determinado período de tempo, além de tudo o que entrará como receita no mesmo período, será contabilizado nesse fluxo. 

Contudo, essas informações precisam ser detalhadas e o mais precisas possíveis, requerendo análises mensais, afinal, mudanças podem ocorrer durante o período de análise.

 

Fluxo de Caixa Operacional

O fluxo de caixa operacional é realmente tudo o que envolve o setor operacional da empresa. Ou seja, as movimentações financeiras necessárias para manter funcionando as operações.  

Mas aqui não cabe colocar taxas, investimentos e nem impostos que não são decorrentes da operação, muito menos a receita e os gastos não operacionais, apenas o que for relativo às operações. 

 

Fluxo de Caixa Livre

O fluxo de caixa livre nada mais é do que o dinheiro que sobra no seu caixa depois de ter feito todas as movimentações necessárias. Ele pode ser medido tanto curto, médio ou longo prazo. 

Na grande maioria das vezes, este fluxo é visto como a capacidade da organização de gerar caixa para eventuais problemas, dívidas ou investimentos. 

Como fazer a organização do seu fluxo de caixa

Depois de entender o que é um fluxo de caixa e quais os métodos que podem ser utilizados por uma empresa, é preciso dar o próximo passo: tomar a ação. 

Para que um empreendimento realmente cresça é necessário organizar seu fluxo de caixa corretamente:

  • Verifique o saldo inicial da empresa
  • Identifique suas receitas e gastos
  • Categorize todas as receitas e despesas
  • Determine um período de tempo para análises e organização
  • Comece registrando todas as entradas e saídas dentro do período de tempo estipulado
  • Faça atualizações sempre
  • Sistematize para facilitar as análises posteriores

E, não se esqueça, esse deve ser um trabalho contínuo. Se o financeiro da sua empresa já estiver desorganizado, procure por uma consultoria empresarial para estruturá-lo e implementar um bom fluxo de caixa.

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